간소화 서비스로 안 잡히는 연말정산 증빙 서류, 어디서 발급받아야 할까?
연말정산 때 국세청 간소화 서비스를 통해 자동으로 조회되는 자료가 대부분이지만, 일부 서류는 직접 발급받아 준비해야 합니다. 이번 글에서는 국세상담센터의 자료를 바탕으로 증빙 서류별로 발급기관을 함께 정리했으니, 놓치지 말고 챙겨보세요.
1. 월세세액공제 서류
월세세액공제는 자동으로 잡히지 않는 대표적인 항목입니다.
- (1) 주민등록표 등본
- 발급기관: 읍·면·동 주민센터
- 전입신고 주소지와 임대차계약서 주소가 일치해야 공제가 가능
- (2) 임대차계약증서 사본
- 발급/보관: 임대인에게 받은 계약서를 본인이 사본 보관
- (3) 월세액 지급증명서류
- 발급/보관: 본인이 직접 현금영수증, 계좌이체 내역, 무통장입금증 등을 모아둬야 함
2. 의료비 공제 중 누락 가능 서류
의료비 항목은 대부분 병원·약국에서 간소화 시스템에 제출하지만, 일부 특수 항목(산후조리원, 보청기, 안경/콘택트렌즈 구매 등)이 누락될 수 있습니다.
- 안경·콘택트렌즈 비용 (1인 연간 50만원 한도)
- 안경점에서 직접 영수증(또는 의료비납입증명서) 발급
- 산후조리원 비용
- 산후조리원에서 직접 영수증 발급 (총급여 7천만 원 이하, 1회 출산당 200만 원 한도)
- 보청기, 장애인보장구, 의료기기 구입비
- 판매처(의료기기 취급소)에서 영수증 발급
- 항시 치료를 요하는 중증환자 증명
- 의료기관에서 장애인증명서 등 발급
유의: 간소화에서 조회되지 않는 항목은 영수증·증명서를 본인이 직접 챙겨야 합니다.
3. 교육비 세액공제: 학원비, 국외교육비 등
자녀 교육비 중 사립학교·대학교 등의 수업료, 교복구입비 등은 간소화에 잡히는 경우가 많지만, 학원비나 특수교육기관 등은 누락되기 쉽습니다.
- 취학 전 아동 학원비
- 발급기관: 해당 학원
- 준비서류: 교육비 납입증명서
- 방과후학교 외 도서구입비
- 발급기관: 해당 교육기관
- 준비서류: 도서구입증명서
- 장애인 특수교육비
- 발급기관: 사회복지시설 등
- 준비서류: 교육비 납입증명서, 장애인 특수교육시설 입증서류
- 국외교육비
- 발급기관: 국외 교육기관
- 준비서류: 재학증명서, 교육비 납입증명서, (근로자가 국내 근무 시) 부양가족 유학자격 입증서류
교복구입비는 학교 공동구매일 경우 간소화에 잡히지만, 직접 매장에서 구매했다면 교육비 납입증명서나 신용카드·현금영수증 영수증이 필요합니다.
4. 기부금 세액공제: 미제출 단체 기부금 영수증
기부금 단체가 간소화 시스템에 자료를 제출하지 않았다면, 직접 기부금 영수증을 받아야 합니다.
- (1) 정치자금 기부금
- 발급기관: 중앙선관위 또는 기부처
- (2) 법정·지정 기부금
- 발급기관: 해당 기부 단체
- (3) 종교단체 기부금
- 발급기관: 종교단체
- 간소화에서 누락 시, 종교단체에서 기부금영수증 직접 발급
5. 장애인 추가공제 서류
본인이나 가족이 장애인공제 요건에 해당한다면, 간소화에서 누락될 가능성이 높습니다.
- 장애인 등록증(장애인수첩), 복지카드 사본
- 발급기관: 읍·면·동 주민센터
- 항시 치료를 요하는 중증환자
- 장애인증명서: 의료기관 발급
- 국가유공자·고엽제 환자
- 국가유공자증, 고엽제후유(의)증 확인서: 국가보훈처 발급
6. 주택임차차입금 원리금상환액 공제
월세 외에 전·월세 보증금 대출 이자를 공제받으려면, 다음 서류가 필요합니다.
(1) 금융기관 차입 시
- 주택자금상환 등 증명서: 금융기관 발급 (간소화 조회 가능)
- 주민등록표 등본: 읍·면·동 주민센터 (간소화 조회 불가)
(2) 개인 간 차입 시
- 주택자금상환 등 증명서: 대주(貸主)에게 직접 발급 요청
- 주민등록표 등본: 읍·면·동 주민센터
- 임대차계약증서 사본: 본인 보관
- 금전소비대차계약서 사본: 본인 보관
- 원리금 상환 증명 서류(계좌이체 증명 등): 본인 보관
7. 장기주택 저당차입금 이자상환액 공제
장기주택저당차입금 이자도 간소화에서 일정 부분 보이지만, 아래 서류는 직접 준비가 필요합니다.
- 장기주택저당차입금 이자상환증명서
- 발급기관: 금융회사 등 (간소화 조회 가능)
- 주민등록표 등본
- 발급기관: 읍·면·동 주민센터 (간소화 조회 불가)
- 개별(공동)주택가격 확인서
- 발급기관: 시·군·구청
- 건물등기부등본 또는 분양계약서 사본
- 발급기관: 등기소 (등기부등본), 본인(분양계약서 보관)
대환·차환·연장 시 기존·신규 대출계약서 사본도 함께 제출해야 합니다.
✔ 필요한 서류별 발급기관, 미리 확인하자!
자동조회가 되지 않는 월세, 특수 의료비, 학원비, 국외교육비, 기부금, 장애인공제, 주택임차차입금 등은 반드시 발급기관을 확인하고 원본 또는 사본을 챙겨야 합니다.
간소화 조회 불가 서류 예시
- 월세: 주민센터(등본), 본인 보관(임대차계약서·납부증명)
- 취학 전 학원비: 학원(납입증명서)
- 외국 대학: 국외 교육기관(재학증명·납입증명서)
- 기부금: 기부단체 (기부금 영수증)
- 장애인증명서: 읍·면·동 주민센터, 의료기관, 국가보훈처 등
- 주택 임차차입금: 금융기관 or 개인 간 대주 (차입금증명, 계약서 사본) + 주민센터(등본)
올바른 증빙을 발급기관에서 제때 준비해두면, 연말정산 시 공제 누락을 방지하고 절세 효과를 극대화할 수 있습니다. 마감 전에 한 번 더 체크해 자료를 누락 없이 제출하세요!